再见了，私人账户避税！(上)又一企业利用个人账户收款偷税被查：补税+罚款+滞纳金2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！1PART1部分又一企业利用个人账户收款偷税被查：补税+罚款+滞纳金又一企业利用个人账户收款偷税被查：补税+罚款+滞纳金一、通过个人账户收款，未申报纳税1、2017年-2020年1月，通过个人账户收取管理费1,824,000.00元。2、2016年-2017年，通过个人账户收取工程款159,600.00元。3、2017年11月，通过法定代表人现金收取治安监控工程收入500,000.00元。上述收入未入账未按规定申报缴纳增值税、附加税费，上述收入对应的成本费用无法准确核算，未按规定缴纳企业所得税。

二、未代扣代缴个税2018年12月支付员工黄某125,000.00元奖金，向股东苟某分红325,000.00元未按规定代扣代缴个人所得税。又一企业利用个人账户收款偷税被查：补税+罚款+滞纳金该公司2016年-2020年存在以下违法行为三、9份合同未申报印花税合同明细如下：又一企业利用个人账户收款偷税被查：补税+罚款+滞纳金该公司2016年-2020年存在以下违法行为1、对该单位追缴税费合计202,206.47元；2、从税款滞纳之日起至实际缴纳之日止按日加收万分之五的滞纳金。3、处以少缴税款百分之五十的罚款。又一企业利用个人账户收款偷税被查：补税+罚款+滞纳金处罚决定2PART2部分2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！

三、2021年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有一个比较典型的案例：一家企业因个人账户收款未报税构成偷税，光罚款就高达300万！2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！给老板们的忠告：一定不要心存侥幸，要引以为鉴！2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！个人银行账户收款多少容易被查？《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）给出了明确的答案：一、大额交易会被严查！

这3种情况，会被重点监管！任何账户的现金交易超过5万元 公户转账超过200万元私户转账超过20万元（境外）或50万元（境内） 2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！二、可疑交易会被严查！该办法明确，对以下15项可疑交易重点监管：（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；（5）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；（6）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；（7）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

（8）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；（9）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；（10）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；（11）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；（12）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；（13）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；（14）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；（15）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。1、规模很小的企业却有上千万的流水；4、公户短期频繁且大额地给个人账户转账，或公户短期经常收到与业务无关联的个人汇款；2、资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出；5、频繁开户销户，并且在销户前有大量资金活动；3、经营范围或经营业务同资金流向没有关联度；6、闲置很久的账户突然启用，并且有大量的资金活动。

2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！如果企业涉及以下这6种情况，要小心了：2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！不仅仅如此，去年央行又发布了《大额现金管理试点的通知》（银发[2020]105号），可见国家对私户避税的零容忍。2021严查开始！个人银行收款高于这个数，要小心了！公户转私户的方式：