保险科普：个人商业养老金个人商业养老保险有几种类型？目前，市面上在售的个人商业养老金主要有三种类型：个人养老金 、专属商业养老保险 和 商业养老年金保险。但是，人们买得最多的还是商业养老年金保险。个人养老金也叫个税递延型商业养老保险。是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品(以下统称个人养老金产品)，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

这类产品一般为万能型、分红型（保证+浮动利益），投保人在税前列支保费，在领取保险金时再缴纳税款。但由于对于税收优惠力度不大，个税税率低于7.5%的广大人群享受不到税收优惠，从2018年5月开始试行到2021年10月末，总保费收入仅为6亿元，参加的人数大概5万人。税收优惠：个人养老金账户享受税收优惠政策，每年税收优惠上限为12000 元。个人养老金采取EET模式，即购买阶段、资金运用阶段免税，在领取阶段不并入综合所得，单独按照3%的税率征税。账户设立：个人养老金实行个人双账户制度，在个人养老金信息管理服务平台建立个人养老金账户，在商业银行建立个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税。

这两个账户都是唯一的，且互相对应。投资范围：个人养老金账户资金可用于购买符合规定的银行理财、养老储蓄、商业养老保险、养老目标基金等四大类金融产品，参加人可自主选择。专属商业养老保险提供身故责任和年金领取责任，个别产品还提供重疾、护理、全残等保险责任。专属商业养老保险分为积累期和领取期两个阶段，积累期和领取期以年金开始领取年龄为限。积累期内可以灵活加费，领取年龄不得低于60周岁。专属商业养老保险进行账户式管理，专属商业养老保险采取“保证+浮动”的账户收益模式，至少提供稳健型和进取型两种账户，既能保证稳健收益下限，又能提供高收益上限的可能性。

万一领不完，给家人领的确实挺多，可是，万一像社保养老金似的，还没把“本儿”领回来，岂不是亏了？现在大环境不好，活不到80岁、90岁咋整？社保养老金，肯定就拉倒了，没领完的钱，被统筹到大池子里，发给别人去，商业养老金指定是不行的，这可是我们精准投放给年老的自己于是，商业养老金出来一个“保证领取”的概念直白点理解，就是万一走得早，把没领完的钱。

留给指定的家人，中国家庭，通常就留给孩子了，如果活到80岁、90岁，那就继续领，直到最后进可攻，退可守，符合大部分中国家庭的观念，所以这类产品，也是最多的纯粹养老金，自己领，领得最多，最像社保养老金万一领不完，给家人，最符合中国家庭的观念进可攻，退可守计划，自己的养老金自己掌握无论哪种，都有确定性，领取金额、领取年龄、身故如何处理，都会写进合同，不受政策影响，也不怕领不完的被统筹具体想要哪种，还是看个人需求。中国银行保险信息技术管理有限公司披露了首批个人养老金保险产品名单，包含6 家公司的7 款养老保险产品。首批产品均为专属商业养老保险产品，形态上以年金险为主，即投保人提前定期缴纳一定保费，在以后某个时间领取返还金的保险产品，兼具投资和保障功能。